进口信用证-ESG跨境

进口信用证

进口信用证

进口信用证(Import Letter of Credit)

  什么是进口信用证

进口信用证是指开证行根据进口商的申请向受益人（外国出口商）出具的书面承诺，保证在一定期限内，按照信用证条款向外部支付。信用证是一种相对完善的国际贸易结算方式。由于银行信用的干预，它为出口商的安全收款和进口商提供了保证。

进口信用证的经营范围：1.开立即期信用证、延期信用证、承兑信用证、议付信用证、可转让信用证、保兑信用证、循环信用证、对开信用证等各种信用证；2.业务处理包括：开证、修改、审核、付款/承兑或拒付（包括开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、开证、

  进口信用证开证条件

进口信用证的开证条件如下：

1 申请人必须是具有法人资格和进口经营权的企业和单位，在开证行开立本币或外币账户，财务经营状况正常，信用良好，与开证行保持稳定的结算业务往来，取得我行给予的进口开证信用额度；

2 企业经营的进口商品在批准经营范围内；

3 进出口双方选择以信用证为结算方式；

4 是外汇进口单位名单的注册企业；

5 为信用良好的优质客户提供一定比例的保证金和其他形式的保证金。

  进口信用证的好处

1、提高谈判地位开立信用证相当于为出口商提供除商业信用以外的有条件支付承诺，增强您的信用，从而获得更合理的商品价格；

2、货物有保障——将商业信用转化为银行信用，银行的干预可以通过文件和条款有效控制货物权利、装货期和质量，使贸易本身更有保障；

3、减少资金占用压力——对于使用授信开证的进口商，自有资金的占用可以在开证后到付款前减少。

  选择进口信用证

1、进出口双方希望就彼此的行为达成一定的协议，以提高贸易的可信度；

2、进口商品在卖方市场，出口商坚持信用证结算；

3、双方进出口营运资金不足，有使用贸易融资的计划。

  开立进口信用证

当进出口双方在贸易合同中确立信用证结算时，进口方可以按照贸易合同的规定向当地银行申请开立信用证，并填写开证申请（Application For Irrevocable Documentary Credit）。这样，进口商就成了开证申请人，开证申请是银行开证的依据。银行按照开证申请开证后，与进口商合法构成了开证权利义务的关系。两者之间的合同是开证申请。

1、申请开立信用证的手续

申请开立信用证有三个具体程序：

（1）提交相关合同的副本和附件：进口商应向银行提交进口合同的副本和所需的附件，如进口许可证、进口配额证书、部分部门的审批文件等。

（2）填写开证申请：进口商按照银行规定的统一开证申请格式，填写一式三份，留给业务部门；留给财务部门；交给银行。填写开证申请时，信用证的要求必须按照合同条款的具体规定写明，内容应清晰、完整、无意义。

（3）存款支付：根据国际贸易的习惯，进口商应向银行开立信用证，并向银行支付一定比例的存款。其金额一般为信用证金额的百分之几百分之几十，一般根据进口商的信用状况确定。在中国的进口业务中，开证行要求申请人根据不同的企业和交易情况支付一定比例的人民币存款，然后银行开证。

2、银行对新客户的初审

(1)首次来银行进口的客户应提交:

①工商营业执照复印件；

②批准进出口业务原件；

③客户隶属关系批件(如有)；

④法定代表人的授权书应当包括：客户单位的中英文企业全称应当与许可证、营业执照一致；列出经营业务和被授权人的样品、印章、企业公章、财务印章。授权书必须由法定代表人签字并加盖公章；客户企业公章、法定代表人必须与进出口业务批准（如有）、工商营业执照一致；客户应当在授权书中明确表示，相关业务受国家和有关职能部门颁布的有关法律法规的约束；严格按照国际惯例履行相关权利义务）。

3、进口开证必须注意的问题

(一)申请开立信用证前，必须办理进口批准手续和外汇来源。

(2)开证时间的掌握应以卖方收到信用证后在合同规定的装运期内出运为原则。

(3)开证要求证同一致，必须以对外签订的正本合同为依据。不能使用参考XX根据号码合同，相关合同附件不能附在信用证上，因为信用证是一个独立的文件，不附在任何贸易合同上。

(4)如果是长期的，要明确汇票期限，价格条款必须符合相应的文件要求、费用负担和表达方式。

（5）由于银行凭单付款，无论货物质量如何，都不受合同约束，为使货物质量符合规定，可要求对方在开具证书时提供商业检验证书，明确货物的规格和质量，并指定商业检验机构。

(6)信用证内容清晰，明确规定各种单据的出单人和各种单据的内容。

（7）合同规定的条款应转换为相应的信用证条件，因为在信用证结算方式下，只要文件表面符合信用证条款，开证行必须按照规定付款。如果信用证申请包含某些条件，未列出相应的文件，银行将认为该条件未列出，不合理。

(8)明确信用证为可撤销信用证或不可撤销信用证。

（9）国外通知行由开证行指定。如果进出口商在签订合同时坚持指定的通知行，可供开证行在选择通知行时参考。

(10)信用证规定是否允许分批装运、转运、不接受第三方装运单据等。

(11)中国国有商业银行出具的信用证一般不接受其他银行保兑条款。

  结算进口信用证的方法

进口信用证结算的基本方法：

所有向中国银行申请进口信用证结算的公司都必须具有进出口经营权。首次办理业务时，应向中国银行提供营业执照、经贸部（委）批准证书。申请人为合资企业的，还应当提供合资企业的合同和章程。符合上述要求的公司可以按照下列程序向中国银行申请开证。

1.首先，填写开证申请表和开证备查表，并加盖公章。

2.根据信用证金额支付等值保证金或等值证券，包括银行存款单、汇票等。如果采用第三方金融机构的担保方式，担保函必须经中国银行确认后才能生效。使用外汇金额和配套人民币开证时，还应提供外汇管理局盖章的配额支付书。同时，在提交银行的开证申请背面加盖外汇管理局的配额核销印章。

3.申请人需要修改出具的信用证内容的，可以向银行提交有申请人印章的修改申请。

4.信用证出具后，银行将向申请人提交信用证副本，并收取开证金额1.5‰的开证费。

5.当银行收到信用证下的相关文件时，银行将通知开证申请人取单。申请人必须在收到通知后及时收到订单，并在五天内通知中国银行是否需要拒绝付款。逾期不回复的，视为接受订单，同意付款。拒绝付款的，申请人应当将全套文件退还银行，并以书面形式提出拒绝付款的理由。

6.信用证无效后，申请人必须填写书面申请，索取证书下剩余的保证金余额。收款行的名称和账户必须在申请中注明。

以上是目前办理进口信用证结算的基本方法。在实际业务中遇到特殊问题也可与中国银行协商。

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