亚马逊代扣代缴税金，欧洲税务问题解答-ESG跨境

想要在欧洲掘金、稳步发展，确保合规是重中之重！2021年7月起，欧洲电子增值税法规就已正式生效。相信欧洲站卖家们都已经参照先前的推文行动起来了吧！对于使用亚马逊物流（FBA）和第三方海外仓的中国卖家来说，请时刻注意这两个重点：

• 在存放有库存的欧盟国家，需要注册增值税税号。

• 配送至欧盟的B2C订单将会被亚马逊代扣代缴。

（点击查看法规详情）

为了不影响下半年旺季的备战，小编整理了总结卖家们的常见问题，邀请了专业税代进行了集中解答，您可以根据这些问题更好地判断您是否会受到影响，规避销售风险，稳赢旺季！

Q1:为了确保欧洲电子增值税的税务合规，除了需要关注发往英国和欧盟的B2C订单开始被亚马逊代扣代缴增值税之外，我还需要做什么吗？

您需要根据自身情况来判断是否被代扣代缴或需自行申报，以及是否需要提供额外材料。您可以参照以下欧盟代扣代缴自查思路图进行判断：

????英国

????点击查看大图????

????欧盟

????点击查看大图????

Q2:发往英国和欧盟的B2C订单的增值税被亚马逊代扣代缴后，我还需要提供税号吗？

需要。无论是否被代扣代缴，只要您在英国和欧盟当地有库存，就需要申请当地税号，并需要在卖家平台相应地上传税号。

????请注意！申请及上传税号最新提醒

目前，为了完成您在英国的增值税注册流程，英国税局可能会要求完成调查问卷或提供更多资料，这会使得您的注册流程时长有所增加。为了帮助您尽快完成此过程，请联系您的税务顾问获得进一步帮助或者复制以下链接至浏览器查看该帮助页面????

https://sellercentral.amazon.co.uk/gc/hmrc-faqs?ref=aug_visa_wechat

近期，有很多德国站卖家收到题为“Important-Verify your business name and address associated with your German VAT Identification number”的邮件。请注意，所有上传了有效德国税号的卖家都会收到这封邮件，但您收到这个通知并不代表您或者德国税号上的公司名称或地址一定有问题。您可以根据以下不同的情况判断应对措施：

▲如果公司名称及地址一致，您不需要做任何操作。

▲如果公司名称或地址不一致，请参照通知要求，根据您的实际情况去德国税局或者卖家后台修正，并英文邮件告知de-vat-number-appeals@amazon.com您已采取行动。请注意，若您在亚马逊平台修改信息可能会触发验证流程。

▲如果您不确定是否需要修正信息，可以说明您的具体情况并用英文邮件咨询????de-vat-number-appeals@amazon.com。

Q3:发往英国和欧盟的B2C订单增值税被亚马逊代扣代缴，是否意味着我不需要自己进行增值税申报？

并不是，您仍需按照要求完成申报工作。

▲对于已被亚马逊代扣代缴的B2C订单，虽然无需再自行缴纳税金，但仍需完成申报的操作确保税务流程合规，您只需申报不含增值税的净价值即可。

▲若您使用了亚马逊增值税整合服务，则亚马逊会继续帮您申报增值税。您可以通过本文的第二部分了解更多。

▲对于未被亚马逊代扣代缴订单（例如：B2B订单），您则需要自行定期申报缴纳增值税。

????您可以复制以下链接至浏览器打开，了解欧盟电子商务增值税法规变更的详细信息????

https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-education/eu-dr?ref=Visa_Wechat_Aug

Q4:从欧盟境外（例如：中国）自发货，且货件价值≤150欧元的订单，在已被亚马逊代扣代缴的情况下，我是否需要支付进口增值税？

不需要，但请务必确保向物流合作伙伴提供以下信息，通常是您的邮政运营商或快递承运人：

▲亚马逊的进口一站式商店 (IOSS) 编号

▲亚马逊在结账时评估的托运货物的内在价值（<= 150 欧元）

▲亚马逊订单编号

您的报关行负责向欧盟海关提供此信息，以便这些包裹免收客户的进口增值税。如果没有正确提供此信息，您的客户可能需要支付额外税款才能接收他们的订单。

????您可以在卖家平台的订单详情页中看到IOSS编号，请复制以下链接至浏览器打开“订单详情”页面????

https://sellercentral-europe.amazon.com/orders-v3/

????请注意：

如果您使用DDU（Undelivered Duty Paid-未完税交付），则应告知您的物流合作伙伴亚马逊已代扣代缴此订单的增值税，并确保您向他们准确提供以上亚马逊的IOSS相关信息，则不应向客户征收任何额外的税款。

Q5:7月1日后，为了继续在法国销售大于150欧元的订单，我已将这部分库存转到了欧盟境内（FBA/第三方海外仓），为什么买家还是下单失败？

????您可以复制以下链接至浏览，打开相应界面进行设置：

“配送设置”????

https://sellercentral-europe.amazon.com/sbr#settings

“增值税计算设置”????

https://sellercentral-europe.amazon.com/tax/settings/summary

除了以上问题之外，您是否在准备注册欧洲税号时纠结，不知如何选择税务代理？欧洲多站点有库存，想注册多国税号却有成本担忧？希望将已有税号的国家转变为更便捷的线上申报？

若您遇到诸如此类的问题，何不快来试试亚马逊增值税整合服务？官方服务助力卖家们税号注册和申报更省心，即刻体验一站式申报缴费的快乐吧，一解您对于税务选择、成本、形式的诸多烦恼！

多重服务，高效省心！

01 一站式官方服务超省心

使用此服务，亚马逊每月自动生成增值税申报文件，卖家仅需通过卖家平台即可迅速完成线上申报，同时最大程度上保护自己销售和申报数据的安全。相比传统的线下申报，省去了很多和税务代理来回沟通的时间，让您轻松实现税号注册+申报+缴费一站式完成！

02 欧洲7国自由选

亚马逊增值税整合服务不仅支持卖家欧洲7国可随意选择，承包以上任意国家的税号注册或申报，更支持随时转入转出！

03 统一申报期超贴心

为了避免因为欧洲各国不同的申报截止日期造成的漏报错报，亚马逊整合了统一的欧洲申报期，帮助卖家们迅速区分不同国家申报期。

04 知名专业税代来撑腰

亚马逊目前提供5家提供中文服务且专业的税务代理*：腾邦、Taxually、Avask、Avalara、Deloitte。五家税代的价格相同，且都低于市场上的其他税代均价！

*具体名单请以您的卖家平台展示为准。

05 客户经理随时待命

繁忙的申报期来临前，卖家还会得到亚马逊的客户经理支持，获得线上申报的第一手指导。同时也可选择加入线上卖家群，获得定期答疑。

福利众多，立省万元！

除了靠谱又专业的服务内容，亚马逊增值税整合服务还比带来了极具性价比的优惠福利！和市面上其他税代的价格对比了下，至高划算30%！

税号注册时，您可享受：

英国+欧盟EORI号注册、波兰及西班牙宣誓翻译免费！

*EORI 服务由您的税务服务提供商提供。您的税务服务提供商还将确定您适合在欧盟的哪个国家/地区申请欧盟 EORI 号。

税号申报时，您可享受：

▲6个月免费申报，所有国家可享！

▲买5赠2，申报7国，仅需支付5国，免费赠送2国！

如果您已经在五个欧洲国家使用亚马逊增值税整合服务处理增值税问题，亚马逊将为您免费提供第 6 和第 7 个国家的申报服务

*如适用，财税代表服务费用可与申报服务同享受6个月免费期，6个月免费期后亚马逊仍将对第6第7个国家的财税代表服务进行收费。

* 财税代表：在欧洲，一些国家/地区要求非欧盟纳税人任命财税代表才能注册增值税。中国卖家目前仅需在法国，意大利，西班牙和波兰交财税代表费用。

????您可以复制以下链接至浏览器，了解更多费用详情????

https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-services/vat-fees

注册简单，三步搞定！

您可以通过以下三步，即刻体验验亚马逊增值税整合服务，税务不愁！

▼ 第一步：登录欧洲站卖家平台 > 数据报告 > 管理我的增值税

▼ 第二步：确认企业信息 > 选择需要服务的国家，并确认费用 > 选择想要的税务代理

▼ 第三步：留下您的联系方式 

????您可以复制以下链接至浏览器，进入欧洲站卖家平台直接注册，轻松开启欧洲税务快乐体验????

https://sellercentral-europe.amazon.com/vat-registration/v2/index.html/ref=visaaugustwc#/welcome

点击咨询现在有哪些新兴平台值得关注 >>>

特别声明：以上文章内容仅代表作者本人观点，不代表ESG跨境电商观点或立场。如有关于作品内容、版权或其它问题请于作品发表后的30日内与ESG跨境电商联系。