境外投资备案办理需要满足什么条件？-ESG跨境

境外投资备案(OverseasDirectInvestment“ODI”)，即境外直接投资，是指经有关部门同意经有关部门同意后，通过设立、并购、参股等方法直接投资境外，以控制境外企业经营管理权为核心目标的投资行动。

以下是两种情形：

境外新公司：以大陆公司为股东、全资或部分控股的形式，在香港或海外其他 设立新公司；

境外并购公司：以大陆公司为并购方股东，在境外控股公司，需要出具尽职调查。

依据我国《境外投资管理方法》，境外投资是指在我国境内依法设立的非金融企业或者取得现有非金融企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行动。

企业在什么情形下需要办理ODI备案？

国内公司需要进入海外市场，处置业务等需要创立海外公司；

企业需要向外商投资项目汇款，银行需要按规定要求企业提供相关备案文件能力进行汇款操作；

国内公司在海外设立子公司，返回国内设立外资企业，需开立银行外汇账户；

国内企业与国外公司有合作的项目或业务；

大陆公司需要为海外子公司的银行账户支付激活款。

境外投资（ODI）备案需要满足的条件：

依据我们的海外投资（ODI）大多数企业只要符合以下申请条件，就能顺利办理境外投资备案：

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设立、并购等方法在境外拥有非金融企业或者取得非金融企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行动。

主体和成立时间符合要求：主体需要在中国依法设立的企业。但成立不满一年的企业不能提供完全的审计财务报表的，一般不能经审批部门同意或备案。

股东背景、资金来自、投资要求真实性要求：国内股东或合伙人背景、资金来自（如自有资金、银行贷款、募集资金等合规资金）、境外投资项目真实性难以通过审查。

财务要求：更近一年独立第三方会计师事务所出具的审计报告不亏损；净资产回报率应高于5%，资产负债率应低于70%。

随着“一带一路”在增进方面，中国企业选择越来越多地投资海外。然而， 发改委和商务部出台了许多政策，有效规范企业境外上市或境外投资行动。想要投资海外的企业，必需在政策指点下合法有序经营，办理相应手续后能力投资海外，而境外投资备案（ODI）就是更常见的办法之一。

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