常见VAT中的问题-ESG跨境

截取卖家这几天最常问的几个问题，以便大家能更清晰把握现在的解决方向：

卖家常问：

你们申请时光多久?我要6月底就拿到税号!

答：

亲爱的卖家们，税号审核是税局决议的事情，连税局的工作人员都没有方法写包票，哪个代理哪个税务师能做出时效的许诺呢?每个税号申请材质都是不同的情形，税局都有可能提出不同的问题，申请时效都有所差别。

引用HMRC官网上的审核时光：

“Gettingyourcertificate YoushouldgetaVATregistrationcertificatewithin14workingdays,thoughitcantakelonger.”

https://www.gov.uk/vat-registration/overview

如果您还纠结于时效上，小编只能说，赶紧预备材质赶紧申请吧，找一个许诺时效的代理还不如马上提交申请!

卖家常问2：

6月底没拿到税号，那怎么办?

答：

针对亚马逊大限的这个部分，我们也与多位卖家沟通过，目前亚马逊的政策重要在于替税局监视卖家实行当地的税务责任，并不会对卖家赶尽杀绝。为了满足目前卖家的需求，我们会在每个申请材质提交后，向税局申请onlineconfirmationletter,这个确认函上面会显示贵司申请税号的referencenumber，能追踪到税号的申请进度，用以证明卖家已经在申请税号的事实。所以，与其担忧大限前不能拿到税号，倒不如马上预备材质马上申请!

卖家常问3：

欧盟只要有一个国度的税号都可以其他国度申报吗?

答：

欧盟只要有一个国度其他国度都可以通用的是EORI号码，只要同一个公司持有一个EORI号码及不同国度的VAT，即可在欧盟不同国度同步应用。

但是，VAT并没有通用的说法，每个国度的税务都是独立的，税率和税务责任都有所不同。例如，英国税率20%，德国10%;英国每季度申报，德国每月申报。

所以，从欧盟国度当地税法来说，您做了哪几个国度的FBA就要注册哪几个国度的VAT.

常见问题

我可以以什么身份注册英国VAT?

您可以用以下身份注册

1)个体户，独资经营人soleproprietor)

2)合伙人经营partnership)

3)公司经营corporatebody)

4)协会或俱乐部cluborassociation)

英国VAT申请可以以个人或公司信息申请，即可为个人的英国税号或公司的英国税号;

对于公司的持股情势并没有具体请求，对应须要的是该公司的资质文件.

注册完英国VAT,是否拥有在英国银行账户?

如果有，是否是我们完整自己掌控?如果有问题，如何处置，譬如账户冻结，可疑转账，须要到银行进行调和。可是我们人在国内，这是如何处置?

英国VAT注册后，申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息;

英国银行账号需以英国公司身份能力开通，与税号并不相干.

注册完英国VAT，是否会有当地的电话号码供给?是否供给英国本地号码飞线服务(可转至中国手机)以及费用?

英国VAT注册后，申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息;

英国本地号码飞线服务与税号并不相干，客户可以接洽其他服务商供给飞线服务.

申请完英国VAT，在按季度缴纳VAT时，英国事否有个人所得税，或者公司税?如果有，这些是缴纳完VAT后，再收;还是一起盘算到VAT里，可以核算成本，减少VAT?

若以英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不发生当地公司税，只需申报增值税，缴纳增值税.

我们在申请英国VAT的时候是否要注明我们是跨境电商?如果不须要，正常的公司运作，是有场地，人工，以及其他的费用，我们可否用这些抵扣我们的成本?

申请VAT表格须要填写申请人在英国的贸易情势，申请人可以依据自身的情形填写;

如在英国当地发生费用，供给相干单据，可作为进项抵扣材质.

依照经验，是否可以告诉，英国税务局对新公司的审查力度?例如在北美新的公司，通常在前三年是不查的，除非交往金额大，或者举报，如果相似，那在英国多大金额会被税务局盯上。

英国当地的税法相对而言还是比拟宽松一些，在我们现有的客户群体中，暂未有被税局调查的税号或公司;

一般而言，依照税法请求实行税务申报责任，并依法缴纳税金，税局并不会刻意调查，特别情形除外，例如，经营枪支军火等敏感产品，被举报等特别情形.

每个季度申报英国VAT，都须要我们预备什么材质?越详细越好。

季度税务申报所需材质：

进项单据，即进口增值税纳税文件，C79文件或物流公司供给的账单;

销项单据，即开具给客人的账单或paypal出售数据或银行月度账单;

采购及出售数据，货品采购单据;

其他费用单据，即在英国当地发生的费用单据

从英国往欧联盟发货，“欧洲远程出售”每个国度都有出售限制.如果超越了限制，你们会帮我们再申请其他国度的VAT吗?，还是在英国有其他的方法增长每个国度的出售限制。

如果超过远程出售限额，卖家需申请当地税号，如需我们代为申请，我们可认为您供给服务报价;

远程出售限额并不能进步;

NETP(non-establishedtaxableperson)，这个和在英国居民本土的公司有什么差别

税号申请流程及所需材质不一样，税务责任是一样的

如非在英国经营业务，可完整免税。例如，我现在的产品在英国，通过英国eBay将其中15000欧元的产品买到了塞浦路斯或者法国，这时候的VAT应当如何退，以及如何缴纳。

是否需在英国缴税，须要看您的产品是否在英国发出并卖出去.

依照您说的情形，如果产品是在英国发到法国，卖往法国的出售也是在英国申报，若卖往法国的出售额超过远程出售的限额，则须要在法国申请税号，在法国缴税.

关于退税的情形，只要当季度税务申报的销项增值税比进项增值税少，则为净退税的情形;退税的实现，可申请转回英国的银行账号或税局供给支票.

英国vat申请到办理好前后须要4-8周，在办理的进程中可以应用备案号进行操作?有备案号是不是就可以从中国支配发货了。

申请进程中，并没有备案号供给;材质提交后，税局会供给一个参考号referencenumber,申请人可通过此参考号懂得到材质申请的进度和状况.

会计服务报税，服务以及收费情形。贵公司在赞助客户报税的时候，可否供给一些专业的看法来赞助客户合理避税?

我们会尽可能供给参考看法及协助为客户供给税务申报服务

申请VAT利益在于跟欧盟之间的交易可以减少税务，欧洲一些客户汇款会请求供给税号，以便在本国可获取退税(如何操作，我们自己可否享受好处。)

申请VAT属于在VAT当地国开展贸易的请求，在当地国开展业务，商家有责任在当地申报税务并交纳相干税额.

增值税属于流转税，承担者应当是花费者，商家的角色是替税局收取了花费者这部分税额，然后申报给税局，增值税不应当是商家的成本之一.

退税单是什么东西，我们是否要在申请退税单，如何申请，在哪申请?当客户买东西的时候，我们须要供给退税单吗?

客户购置贵司产品，贵司须要供给的是账单或发票给客户.

当卖超过250英镑的产品，如果你购置了超过250磅的珠宝手表或者电子产品，流程会有些不同，但是更为严厉。前面两个步骤是完整一样的，但是如果珠宝手表超过10000磅，你又愿望得到现金退税，务必确认sales有打电话给海关告知海关在你动身的那一天预备好那么多现金。如果你退的是这些东西，就没有必要在关外机场退税处排那个人山人海的队伍了，把你的退税珠宝手表电子产品装在手提行李里，通过安检，进入关内。在候机厅内找到VATREFUNDS的办公室。如果没有人在就按铃，工作人员来了，还是审核你的签证，必定会审核你的退税物品，不要抱侥幸心理，一切没有问题就在退税单上敲一个章，然后你就出去找蓝色招牌的换钱的机构TRAVELEX，他们会依据敲了章的退税单给你现金。在给现金之前，他们还要再打一次电话去珠宝店确认一遍才行。这种情形会产生在我们电子商务上面吗?

这样的情形是花费者自行在国外购置产品带回自己国度过关的情形，跟电商卖家的出售并不相干.您这边须要弄清晰，贵司现在是要在英国做出售业务，不是个人在国外购物后回国清关.

你出口到英国，那么相当于在英国当地你作为进口商，那么你必需要缴纳VAT增值税、关税和清关的一些杂费。要供给EORI，什么是EORI?

EORI号码是海关备案号，货品达到目标国度，须要清关能力转入目标国度进行出售，EORI号码为清关时需向海关部门供给的资料.

那么问题来了，要申请VAT税号须要哪一些证件呢?如下：

1)身份证

2)以下任选2样(户口本，结婚证，房产证，房屋贷款证，工作证明，最近银行账单)

3)个人住址，如果申报金额过大，须要供给公司地址(只须要供给，不用证明)

特别声明：以上文章内容仅代表作者本人观点，不代表ESG跨境电商观点或立场。如有关于作品内容、版权或其它问题请于作品发表后的30日内与ESG跨境电商联系。